30 Mar El papel de los créditos documentarios en las operaciones internacionales

Los créditos documentarios son un instrumento de pago muy utilizado en las operaciones sobre todo compras y ventas de mercancías internacionales.

Toda transacción implica riesgos para las partes que toman parte en ella, el comprador quiere cerciorarse de que recibe la mercancía en perfecto estado y el vendedor siempre quiere asegurar el cobro y cubrir su posición frente a impagos de cualquier forma posible.

Estos riesgos y esta incertidumbre para las partes se incrementa en los casos en los que la mercancía tiene que atravesar varios países hasta llegar a su destino, tanto si el transporte es terrestre o en el caso de que el envío exija una gran operación de transporte marítimo. Este incremento del riesgo se produce tanto por el tiempo que se alarga la operación como quizá la falta de información sobre el terreno para las partes.

En esta eliminación de la incertidumbre en las operaciones internacionales de todo tipo la Cámara de Comercio Internacional ha jugado un papel muy importante desde que se constituyera en 1919. En el ámbito que nos ocupa es la encargada de redactar las Reglas y Usos Uniformes de Créditos Documentarios.

¿Qué es un Crédito documentario?

Es un acuerdo o medio de pago mediante el cual un banco se va a comprometer a petición del comprador que también es el importador de las mercancías a pagar al vendedor, o exportador cuando éste presente los documentos que acrediten la expedición de las mercancías.

En resumen, existe alguien que es comprador (también llamado como decimos importador o ordenante) que solicita la apertura del crédito a un banco para que sea éste banco el que pague a primer requerimiento, y sin posibilidad de oponerse siempre y cuando presente los documentos adecuados, al vendedor (que es el que ha exportador o también llamado beneficiario). Estos documentos en el ámbito del transporte marítimo son los denominados Conocimiento de embarque o Bill of lading (BL), documento que acredita que la carga ha sido recibida por el buque para su transporte. Este documento acredita el cumplimiento de las obligaciones del vendedor, habilitando el pago por el banco donde fue aperturado el crédito documentario.

Este pago se puede realizar directamente por este banco, o a través de otro banco situado en el país del vendedor, con lo que las partes serían 4.

¿Cuál es la ventaja?

En primer lugar que garantiza la posición de ambas partes, porque el vendedor-exportador sólo permite que salgan las mercancías cuando el banco se ha obligado al pago y se ha abierto el crédito documentario y por otro lado el comprador o importador satisface su deseo de obtener financiación para la operación. Con lo que aporta seguridad y transparencia a las partes.

Además presenta la ventaja de que los documentos que acreditan la expedición de mercancías (como el mencionado Conocimiento de embarque o Bill of lading –BL-), suelen tener la condición de títulos-valores (como lo son los cheques y las letras de cambio) pudiendo endosarse y emplearse para transmitir la titularidad de la mercancía embarcada a terceros, para así financiar otras operaciones.

*Artículo colaboración de D. Hector Gonzalez